2023 作者: Roger Fisher | [email protected]. 上一次更改: 2023-09-25 22:41
美国劳工统计局估计，美国人在18岁至42岁之间转换工作约10倍。如果换工者只有一半的职位拥有401k账户，那将是一项重大的资金管理挑战：多个多余的投资组合和一大堆账户报表和投资文件可以整理。
简化任务的一个灵活解决方案是通过401k翻转到IRA，将资产整合到一个帐户伞下。由许多金融机构提供，滚动IRA可以帮助您简化您的投资到统一的资产分配计划。 （记住：除了401k之外，还可以包括403b，457，养老金计划，简单和SEP IRA）
如果您喜欢这篇文章，请务必查看：如何将您的401k转入罗斯IRA，使用超级IRA整合退休资产，如何在您仍在工作时进行在线401k分发。
401k到Rollover IRA提供广泛的好处
与雇主赞助的退休账户相比，滚存IRA可以为分配计划提供更广泛的投资选择和更大的灵活性。考虑IRA提供的以下福利，超过雇主赞助的计划：
- 简化投资管理 。您可以使用单个转期IRA来合并多个退休计划中的资产。例如，如果您仍有几个不同雇主赞助的几个不同退休计划的资金，您可以将所有这些资产转移到一个方便的翻转IRA。
- 更自由的选择，控制。 在离职或退休后使用滚存IRA来管理退休资产是一种可供所有人使用的策略。根据提供滚存IRA的金融机构，您可以随意选择各种投资，以帮助您实现独特的财务目标。作为IRA账户所有者，您可以开发出最能反映您个人风险承受能力，投资理念和财务目标的精确投资组合。
- 更灵活的分配条款。 虽然美国国税局的国税局分配规则通常要求IRA账户持有人等到59½岁才能免罚款，但有各种规定可以解决特殊情况。这些规定通常比雇主计划401k困难退出规则更广泛，更容易利用。
- 有价值的遗产规划功能 。 IRA在遗产规划中比雇主赞助的计划更有用。 IRA资产通常可以分配给多个受益人，每个受益人都可以利用规划结构，如拉伸IRA概念，在其有生之年维持税收优惠的投资管理。此外，IRS规则现在允许个人从公司滚动资产 - 赞助退休账户进入罗斯个人退休账户，进一步加强了爱尔兰共和军轮转的遗产规划方面。相比之下，雇主赞助计划的受益人分配通常一次性作为现金支付。
高效的翻车需要仔细规划
有两种方法可以直接或间接地执行401k Rollover到IRA。重要的是你了解两者之间的区别，因为如果你不小心，可能会有一些税务后果和额外的障碍。有了 直接翻转 ，经营您前雇主退休计划的金融机构只需将资金直接转入您的新转期IRA。您无需担心税收，罚款或截止日期。
与 间接翻转 ，您个人从旧计划中收到款项，并承担将401k的款项存入翻滚IRA的责任。在这种情况下，您将收到一张支票，代表您前雇主计划中的资产价值，减去强制性的20％联邦税扣缴。如果您在60天内将款项存入新的转期账户，您可以避免支付税款以及对间接转期的任何处罚。
您仍需支付20％的预扣税和可能的罚款，但是当您提交常规所得税时，预扣税将被记入贷方，任何超额金额将退还给您。如果您欠款超过20％，则在提交纳税申报表时需要支付额外费用。
IRA翻车的潜在下行
虽然合并IRA翻转有许多优点，但仍有一些潜在的缺点需要牢记。在某些个人破产情况下，IRA中的资产超过100万美元可用于偿还您的债务。在许多情况下，雇主赞助的计划中的资产不容易被采纳。
此外，对于传统的IRA展期，您必须在达到70½后开始在一年的4月1日之前分配，无论您是否继续工作，但如果您继续工作超过该年龄，雇主赞助的计划不需要分发。 （Roth IRA不要求所有者在其一生中进行分配。）
请记住，管理退休资产和税收的法律很复杂。此外，还有许多例外和限制可能适用于您的情况。在做出任何决定之前，请考虑与有经验帮助人们制定退休计划的财务顾问交谈。
