2023 作者: Roger Fisher | [email protected]. 上一次更改: 2023-09-25 22:41
Roth IRA捐款是否可以免税？
简单回答是不。然而，仔细观察细节可以发现更细微的答案。
如果你想知道它是如何工作的，这里有一些细节和方案需要考虑。
不可扣除的罗斯IRA捐款
与401（k）或传统爱尔兰共和军的贡献不同，罗斯IRA的贡献是 不 免税。根据美国国税局制定的罗斯IRA资助规则，您的所有捐款必须以税后美元支付。
例如，假设您赚取40,000美元，而您的税率为25％。如果你想获得5,500美元的免税401k捐款，你将在你的401（k）中投入5,500美元 第一 然后你支付你的税，这将留下25,875美元（34,500美元的75％）。
但是，如果您支付5,500美元的不可扣除的罗斯IRA费用，您将支付税款 第一 ，这给你30,000美元（40,000美元的75％）。通过以税后美元的价格获得5,500美元的罗斯爱尔兰共和军捐款，您将获得24,500美元的可支配收入。虽然在罗斯个人退休账户中存入这笔钱肯定是一个聪明的举措，但它会让你在一年中花更少的钱。
但情况的复杂性并未就此结束。仅仅因为您的Roth IRA供款不能免税，并不意味着您不能利用某些提供福利的条款 类似 扣除。
是的，你没有看错。尽管您可能听说过，但您可以通过使用罗斯IRA获得税收优惠。这怎么可能？继续阅读以了解更多信息。
需要开一个罗斯IRA？
我最喜欢的在线经纪人是 Ally投资 但你可以查看我们的回顾 打开罗斯爱尔兰共和军的最佳地点 和 最佳在线股票经纪人注册奖金。 那里有很多不错的选择，但我有最好的整体体验 Ally投资 。无论您选择哪种选择，任何投资最重要的是开始使用
罗斯IRA Saver的税收抵免
虽然您的罗斯IRA供款不能免税，但如果您的收入在预定的收入限额内，您可以在IRS表格8880上申请罗斯IRA税收抵免，最高可获得您在罗斯爱尔兰共和军的第一笔2,000美元中的50％。此税收抵免称为Saver的税收抵免。以下是2016年数字和收入限制的计算方法：
如果您符合以下条件，您可以获得罗斯IRA捐款中的前2,000美元的50％税收抵免：
- 单身，可赚取18,250美元或更少
- 结婚共同申请并赚取36,500美元或更少
- 家庭户主，赚取27,375美元或更少
如果您符合以下条件，您可以获得罗斯IRA捐款的前2,000美元20％的税收抵免：
- 单身，收入在18,251美元到19,750美元之间
- 结婚共同申请，收入在36,501美元至39,500美元之间
- 家庭户主，收入在27,376美元至29,625美元之间
如果您符合以下条件，您可以获得罗斯IRA捐款中的前2,000美元的10％税收抵免：
- 单身，收入在19,751美元到30,500美元之间
- 结婚共同申请，收入在39,501美元至61,000美元之间
- 家庭户主，收入在29,626美元至45,750美元之间
何处开罗特爱尔兰共和军
开设罗斯爱尔兰共和军总是一个好主意，但如果你属于上述收入类别之一，那么在没有罗斯个人退休账户的情况下，可能会使你的税收大幅下降。关于税收抵免的美好之处在于它们是您欠税的直接减少，而税收减免只会降低您的应税收入。
如果您可以从为罗斯IRA提供资金并获得Saver的税收抵免中获益，那么有很多网站可以让这种类型的账户变得简单而轻松。以下是我最喜欢的几个选项：
史考特
史考特 是开罗斯特爱尔兰共和军的好地方。注册后，您将获得便宜的交易，出色的客户服务，易于使用的在线界面以及与人面谈的能力。 史考特 在全国各地还有超过500个物理分支机构，所以如果你遇到困难，你可以开车到最近的分店寻求帮助。如果你像我一样想要与真实的人类交谈，那么这家经纪公司可能就是你所需要的。
使用史考特开设罗斯IRA账户 并获得今年的Saver税收抵免。
改善
如果您不想选择特定投资那么 改善 是开设罗斯爱尔兰共和军的绝佳选择。该公司使投资变得非常简单：您只需选择在滑动规模上可以处理的风险，并且实际的投资组合由公司负责。
规避风险的投资者获得一篮子预先选定的低风险债券ETF，而希望获得更高回报的投资者获得一篮子预先选定的股票ETF。 （如果您选择60％的股票和40％的债券组合，投资将自动为您调整。）
使用Betterment开设罗斯IRA账户 并获得今年的Saver税收抵免。
TD Ameritrade
如果您刚刚开始投资，那么有一个为您构建的经纪人： TD Ameritrade。
ShareBuilder就是建立良好的投资习惯。该公司不再提供压倒性的交易图表和令人困惑的界面，而是专注于帮助您每月以最低价格自动投资。如果您自动投资，交易可以低至每月4美元。与其他在线经纪公司相比，这是一个非常好的交易！
使用TD Ameritrade开立罗斯IRA账户 并获得今年的Saver税收抵免。
开设罗斯爱尔兰共和军的两项优秀财务资源
还不确定在哪里开帐户？别担心，我们已经创建了一组资源，可以帮助您做出深思熟虑的研究决策。在选择一个代理而不是另一个代理之前，请考虑以下资源中提供的信息：
- 打开罗斯爱尔兰共和军的最佳地点： 这是一些打开罗斯爱尔兰共和军的最佳经纪人的细分。您将了解每个经纪商的好处以及交易，账户维护和开立账户所需的最低存款方面的一些成本。
- 最佳在线股票经纪人注册奖金 ：在线股票经纪人愿意为您提供冷硬现金或昂贵的电子产品，以便在开立账户时影响您的决定。这是所有当前注册优惠的列表。您可能会对您的帐户获得多少感到惊讶。
声称罗斯IRA损失
除了Saver's Credit之外，在投资罗斯IRA时需要注意额外的税务考虑因素。虽然你的 罗斯爱尔兰共和军的贡献 不可抵税，您可以在某些情况下索赔罗斯IRA损失。请记住，只有丢失原来的Roth IRA供款才会构成亏损，而不仅仅是亏损余额。
例如，如果您多年来向Roth IRA捐赠了25,000美元，但您的账户现在只需20,000美元，那么您已经损失了5,000美元。但如果你多年来贡献了25,000美元，而你的罗斯IRA余额从一年前的60,000美元下降到50,000美元，那么这不算亏损。这被认为是25,000美元的收益。
假设您在罗斯个人退休账户中遇到了真正的损失，您可以在纳税申报表中声明损失，但仅限于 所有 适用于以下情况：
- 你差一点 所有 您的罗斯IRA账户
- 您在逐项纳税申报表中索赔
- 损失超过可调整总收入（AGI）的2％， 和
- 你是 不 受替代最低税（AMT）限制
假设您的情况符合上述每个因素，您就有资格申报您的纳税申报表损失，但仅限于金额 以上 可调整总收入（AGI）的2％可以抵税。让我们更深入地了解每个因素：
- 你关闭所有罗斯IRA账户 - 要领取损失，您必须以您的名义关闭每个罗斯IRA账户，并提取每一美元。例如，假设你有一个罗斯IRA账户 E * TRADE 和另一个 史考特 。如果您在一个帐户中遇到亏损，则无法关闭 那 帐户并索赔损失。你必须关闭 都 账户。
- 你提交了一个明确的回报 - 要申请罗斯IRA损失，您必须提交逐项纳税申报表并在附表A - 项目扣减（表格1040）中索赔。做 不 要求赔偿附表D - 资本收益和损失。这是一个常见的错误，因为它似乎是报告投资损失的适当位置，但事实并非如此。在附表A中，您的损失属于“杂项扣除”类别。
- 您的损失超过您AGI的2％ - 仅仅赔钱是不够的，您的损失必须超过您的可调整总收入（AGI）的2％才能申请。例如，如果您有500美元的损失，但AGI为50,000美元，则您不能要求赔偿。为什么？因为500美元仅占您AGI的1％，但损失1,500美元 能够 要求赔偿，因为它是你AGI的3％。
- 你不受AMT的约束 - 如果您需要缴纳替代最低税（AMT），则不能要求赔偿。为什么？因为要求赔偿，您必须在附表A（表格1040）上作为“杂项扣除”，如果您受AMT约束，则附表A杂项扣除不可扣除。
一旦您对满足在纳税申报表中索取罗斯IRA损失所需的要求感到满意，您可以自由扣除任何金额 以上 可调整总收入（AGI）的2％。例如，假设您有100,000美元的AGI，并且您要求获得4,500美元的Roth IRA损失。你能扣多少钱？ $ 2500元。为什么？因为只有2％以上的金额可以扣除，所以你无法申请损失的前2,000美元，只剩下2,500美元。
我为什么要开罗斯IRA？
现在我们已经介绍了通过为罗斯IRA做出贡献可以获得减税优惠的不同方式，让我们重点介绍打开这种类型帐户的许多实例。让我们从头开始吧。
罗斯爱尔兰共和军提供了另一种退休储蓄方式。
如果你想为退休建立一个巨大的窝蛋，罗斯爱尔兰共和军提供了另一种选择。最好的部分是，即使您最终完成公司赞助的退休计划或401（k）计划，您也可以为罗斯IRA（或传统的IRA）做出贡献。2016年，您的罗斯个人退休账户和传统个人退休账户的缴费限额为5,500美元，但50岁及以上的个人可以提供高达6,500美元的“追赶捐款”。
罗斯IRA允许您分散您的税收风险。
当您向401（k）或其他具有税收优惠的账户捐款时，您现在可以节省税款，并承诺在您开始提款时付款。另一方面，罗斯IRA需要相反的方法。通过投资税后美元的罗斯个人退休账户，您可以在退休年龄时期待免税提款。如果您认为退休后可能会处于更高的税率范围内，那么投资罗斯个人退休账户也是保护自己免于未来高税收的一种方式。
您可以随时提取您的捐款而不会受到处罚。
与其他退休计划不同，罗斯IRA在从账户中移除您的资金时提供了一些非常慷慨的规则。截至今天的撰写，您可以随时从您的罗斯爱尔兰共和军撤回任何捐款而不会受到处罚。你会注意到我说的 贡献， 和 不是收入，然而。假设您在过去几年为您的Roth IRA捐赠了5,500美元，总捐款为11,000美元，但在此期间成功累积了1,000美元的收入。根据IRA规则，您只能在没有罚款的情况下取出您的初始供款，其中包括您投入的原始11,000美元。
一旦达到一定年龄，您将不会被迫分配。
很多人都喜欢罗斯爱尔兰共和军的一个原因是因为它在退休时提供了极大的灵活性。如果您需要，您不仅可以提早取出您的捐款，而且一旦达到某个年龄，您也不会被迫分配。如果401（k）和传统的IRA强迫您在70 1/2岁开始分配或支付罚款，Roth IRA可让您随时取出资金。如果您在退休时想要尽可能多的金融选择，这是一个巨大的好处。
如果您的收入增长，您将来可能无法做出贡献。
如果您认为未来可能会赚更多钱，那么为罗斯爱尔兰共和军做出贡献现在是一个非常聪明的举动。即使高收入可能会阻止您在未来使用这种投资工具，但您在罗斯IRA中存入的任何资金将继续增长，直到您需要它们为止。
如何获得罗斯IRA的资格
您可能想知道如何开始获得罗斯IRA的资格。由于每种退休账户都有不同的资格要求，因此很容易混淆。在确定您是否可以在今年为罗斯个人退休账户做出贡献时，需要考虑以下因素：
您必须在您想要贡献的年度中获得收入。 要有资格为罗斯爱尔兰共和军捐款，您必须在希望捐款的那一年中获得收入。这笔收入可以来自全职或兼职，自营职业或小企业。但是，您可以提供的限制取决于您的年龄。如果您未满50岁，您可以向Roth IRA或传统IRA账户提供最多5,500美元的捐款。另一方面，如果你超过50岁，你可以贡献的最高金额是6,500美元。
您的收入必须落在某些指导方针之内或之下。 由于罗斯爱尔兰共和军的建立方式，您必须达到某些收入准则，每年都要缴纳。另请注意，如果您的收入波动，您可能会在某些年份为罗斯个人退休账户捐款，而不是其他人。这一切都取决于你在任何一年中的收入，以及你超过罗斯IRA收入资格上限的程度。
2016年，申请联合申报表的已婚夫妇必须赚取少于184,000美元才能获得最大的捐款。在184,000美元至194,000美元之间，最大捐款开始逐步取消。对于单一申报人，户主或已结婚的申请，当年没有与配偶同住，淘汰范围从117,000美元起，最终为132,000美元。任何属于该类别并且收入低于117,000美元的人都可以贡献今年的最大贡献。
你有罗斯IRA吗？为什么或者为什么不？
