如何使用Coverdell教育储蓄账户

目录:

视频: 如何使用Coverdell教育储蓄账户

视频: 如何使用Coverdell教育储蓄账户
视频: 第92期:教育基金529计划(529 Plan):什么是529?它有什么好处和缺点?为什么有人不建议投资529计划? 2023, 十月
如何使用Coverdell教育储蓄账户
如何使用Coverdell教育储蓄账户
Anonim

许多为孩子的大学教育存钱的人都熟悉529储蓄计划。但是如果你想把一个年幼的孩子送到私立学校怎么办? 529计划仅涵盖高等教育的费用。在本文中,我将向您介绍一种鲜为人知的税收优惠工具,您可以将其用于任何级别的教育 - 从幼儿园到研究生院 - 称为Coverdell教育储蓄账户。

谁可以拥有Coverdell教育储蓄账户?

当您打开Coverdell时,该帐户必须是未满18岁的指定受益人。在学生18岁之后 生日,除非该帐户是针对特殊需求的受益人,否则不能再提供任何捐款。这些资金通常必须在学生年满30岁时使用,以避免税收和罚款。

您可以使用Coverdell教育储蓄账户支付哪些费用?

使用Coverdell,只要分配用于支付符合条件的学校的合格费用,您的贡献和收入就会增加免税。 Coverdell资金可用于支付学生的学费以及所有相关费用,书籍,设备和用品,以便他们出席符合条件的机构。这可能是任何高等教育学校,如大学或学院,有资格参加联邦学生援助。 Coverdell基金也可以用于合理的食宿,对于那些被认为至少是半学期学生的人来说。

如何使用Coverdell教育储蓄账户为青年学生

Coverdell的独特之处在于它还可以用来支付年轻学生的费用。这包括幼儿园至12年级的儿童,他们可以在任何符合条件的公立,私立或宗教学校就读。年轻学生的合格费用高于接受高等教育的学生。它们包括学费,费用,书籍,用品,计算机设备,互联网接入,学术辅导,制服,交通和食宿。您感兴趣的任何学校都可以告诉您他们是否有资格接受Coverdell资金。

您可以为Coverdell教育储蓄账户做多少贡献?

只有在您提交联合纳税申报表时,如果您的调整后总收入低于110,000美元或低于220,000美元,您才可以向Coverdell储蓄账户缴款。无论收入多少,公司和信托甚至都可以向Coverdells捐款。

如果您为Coverdell捐款太多,请提供以下建议:只需将钱捐给学生,并帮助他们为自己开设账户。这假设你手上没有下一个比尔盖茨在18岁之前已经超过了允许的限额 生日!

每位学生的年度捐款限额为2,000美元。即使已打开多个Coverdell账户或多个人为同一受益人提供捐款,此限制也适用。考虑这种情况:在一个幸运的孩子出生后,她的父母决定为她设立一个Coverdell,她的祖父母也决定设置一个。只要孩子对她所有的Coverdell账户的总捐款每年不超过2,000美元,这都没问题。

如果父母捐款500美元,祖父母1500美元,他们一起最大限度地提高了孩子的年度限额。

如何开设Coverdell教育储蓄账户?

Coverdells可以通过传统或在线经纪商以及许多银行和共同基金公司开设。提出Coverdell供款的截止日期是提交上一年度纳税申报表的截止日期。因此,如果您想为2011纳税年度的Coverdell做出贡献,您必须在2012年4月15日之前完成。

如果你为年幼的孩子的小学或高中教育储蓄,那么Coverdells是很棒的。但是当你只为大学费用储蓄时,请考虑529计划的优势,因为他们对年度捐款没有限制,并且在为高等教育储蓄时提供比Coverdells更多的灵活性。

如何处理Coverdell教育储蓄账户的超额捐款

如果您不能将所有Coverdell资金用于受益人的合格费用,该怎么办?也许学生毕业时已支付所有教育费用,但账户中仍有1000美元。如果剩余资金被撤回,这通常被视为应税分配,还需要额外10%的税收罚款。

这是处理超额Coverdell基金的提示 :不是关闭帐户并进行应税分配,而是将指定的受益人更改为潜在学生的学生家庭成员。例如,这可以包括学生的兄弟姐妹,继父亲和堂兄弟。有关Coverdell账户的完整详情以及进行受益人变更的合格家庭成员列表,请参阅IRS出版物970。

有关如何计划和支付不断上升的教育成本的更多提示,请务必获取我获奖图书的副本, 金钱女孩的聪明才智变得富有。 您可以在SmartMovesToGrowRich.com下载2个免费章节。