2023 作者: Roger Fisher | [email protected]. 上一次更改: 2023-08-25 04:35
许多为孩子的大学教育存钱的人都熟悉529储蓄计划。但是如果你想把一个年幼的孩子送到私立学校怎么办？ 529计划仅涵盖高等教育的费用。在本文中，我将向您介绍一种鲜为人知的税收优惠工具，您可以将其用于任何级别的教育 - 从幼儿园到研究生院 - 称为Coverdell教育储蓄账户。
谁可以拥有Coverdell教育储蓄账户？
当您打开Coverdell时，该帐户必须是未满18岁的指定受益人。在学生18岁之后日 生日，除非该帐户是针对特殊需求的受益人，否则不能再提供任何捐款。这些资金通常必须在学生年满30岁时使用，以避免税收和罚款。
您可以使用Coverdell教育储蓄账户支付哪些费用？
使用Coverdell，只要分配用于支付符合条件的学校的合格费用，您的贡献和收入就会增加免税。 Coverdell资金可用于支付学生的学费以及所有相关费用，书籍，设备和用品，以便他们出席符合条件的机构。这可能是任何高等教育学校，如大学或学院，有资格参加联邦学生援助。 Coverdell基金也可以用于合理的食宿，对于那些被认为至少是半学期学生的人来说。
如何使用Coverdell教育储蓄账户为青年学生
Coverdell的独特之处在于它还可以用来支付年轻学生的费用。这包括幼儿园至12年级的儿童，他们可以在任何符合条件的公立，私立或宗教学校就读。年轻学生的合格费用高于接受高等教育的学生。它们包括学费，费用，书籍，用品，计算机设备，互联网接入，学术辅导，制服，交通和食宿。您感兴趣的任何学校都可以告诉您他们是否有资格接受Coverdell资金。
您可以为Coverdell教育储蓄账户做多少贡献？
只有在您提交联合纳税申报表时，如果您的调整后总收入低于110,000美元或低于220,000美元，您才可以向Coverdell储蓄账户缴款。无论收入多少，公司和信托甚至都可以向Coverdells捐款。
如果您为Coverdell捐款太多，请提供以下建议：只需将钱捐给学生，并帮助他们为自己开设账户。这假设你手上没有下一个比尔盖茨在18岁之前已经超过了允许的限额日 生日！
每位学生的年度捐款限额为2,000美元。即使已打开多个Coverdell账户或多个人为同一受益人提供捐款，此限制也适用。考虑这种情况：在一个幸运的孩子出生后，她的父母决定为她设立一个Coverdell，她的祖父母也决定设置一个。只要孩子对她所有的Coverdell账户的总捐款每年不超过2,000美元，这都没问题。
如果父母捐款500美元，祖父母1500美元，他们一起最大限度地提高了孩子的年度限额。
如何开设Coverdell教育储蓄账户？
Coverdells可以通过传统或在线经纪商以及许多银行和共同基金公司开设。提出Coverdell供款的截止日期是提交上一年度纳税申报表的截止日期。因此，如果您想为2011纳税年度的Coverdell做出贡献，您必须在2012年4月15日之前完成。
如果你为年幼的孩子的小学或高中教育储蓄，那么Coverdells是很棒的。但是当你只为大学费用储蓄时，请考虑529计划的优势，因为他们对年度捐款没有限制，并且在为高等教育储蓄时提供比Coverdells更多的灵活性。
如何处理Coverdell教育储蓄账户的超额捐款
如果您不能将所有Coverdell资金用于受益人的合格费用，该怎么办？也许学生毕业时已支付所有教育费用，但账户中仍有1000美元。如果剩余资金被撤回，这通常被视为应税分配，还需要额外10％的税收罚款。
这是处理超额Coverdell基金的提示 ：不是关闭帐户并进行应税分配，而是将指定的受益人更改为潜在学生的学生家庭成员。例如，这可以包括学生的兄弟姐妹，继父亲和堂兄弟。有关Coverdell账户的完整详情以及进行受益人变更的合格家庭成员列表，请参阅IRS出版物970。
有关如何计划和支付不断上升的教育成本的更多提示，请务必获取我获奖图书的副本， 金钱女孩的聪明才智变得富有。 您可以在SmartMovesToGrowRich.com下载2个免费章节。
