2023 作者: Roger Fisher | [email protected]. 上一次更改: 2023-09-25 22:41
2012年5月18日更新： 自写这篇文章以来，我现在有3个儿子 - 哇！此外，伊利诺伊州提高了州税率 - 双倍哇！ Bright Directions对他们的共同基金产品进行了一些改进，之后我将所有的州外529计划转移到其中。 （对于转入的任何州外计划，您将获得一次性税前抵扣）。
我们还通过他们为我们的第三个儿子开了一个新帐户。体面的投资选择和轻微的税收减免太过分了。
随着我们的儿子迅速接近两岁，支付大学学费的可怕现实即将来临。
我们有幸在他出生时为他开始了529大学拯救计划，并且经常努力添加它。
对于那些居住在伊利诺伊州的人，我想快速了解您的选择，如果您希望在为孩子的大学教育储蓄方面有一个良好的开端。
首先，让我们来看看529学院储蓄计划的基本知识。
快速注意：您可以使用任何州529计划来帮助支付大学费用，而您不必居住在该州以便使用该福利。这样做，您将放弃潜在的州税收优惠。
529学院储蓄计划的基础知识
529计划是当今大学教育中最常用的储蓄工具。它们以“国内税收法”第529条命名，529项储蓄计划提供了一种税收优惠的方式来节省合格的高等教育费用。这些计划通常由各州赞助，而计划资产则由独立投资公司或州政府机构进行专业管理。无论收入水平如何，任何人都可以开设529储蓄账户，每年可以为13,000美元（已婚夫妇26,000美元）提供免税礼品税。
你可以阅读我在这个主题上写的其他帖子：关于大学储蓄计划的10个问题，我们的儿子刚刚转过一个，明天开始大学，你能否减税529
现在我们已经了解了529计划的基础知识，让我们来看看伊利诺伊州的529个选项。
明亮的开始大学储蓄
当您在线注册时，启动明亮启动计划只需25美元，大约需要15分钟。与您可能用于退休的401（k）计划一样，529计划允许您投资各种股票和债券投资组合，以节省您学生的大学教育。
该投资组合由OppenheimerFunds，Inc。的子公司OFI Private Investments Inc.管理，包括由行业领导者OppenheimerFunds，Inc。及其附属公司以及Vanguard Group和American Century Investments管理的投资。®.
投资选择
该计划允许投资者选择基于年龄的投资组合（当孩子接近大学年龄时，投资选择从更积极到更保守）或基于选择的投资组合，您可以从所有可用的基金选项中自行选择投资。
困扰时代
最近该计划受到严格审查，该基金最近损失了8500万美元，主要原因是Oppenheimer Core Plus固定收益债券基金的大幅亏损，该基金由于管理层的大赌注而在2008年遭受了大幅亏损。关于非流动性证券。该基金的1年追踪回报是 - 39.82% （截至2009年5月22日）。对于债券基金而言，这是非常可怕的。目前，Bright Start计划正在对OppenheimerFunds，Inc.，OppenheimerFunds Private Investments，Inc。和OppenheimerFunds Distributor，Inc。可能违反信托义务进行调查。我知道这可能是未来投资者的一个大问题，理所当然。不过，请不要太惊慌。程序中有很多其他基金选择供您选择。需要更多保证？最近，消费者报告宣布，Bright Start计划被评为2009年全国最佳五个529计划之一。这应该会让您对该计划有信心。
明亮的方向529计划
Bright Directions是一个顾问出售的，529个合格的学费计划，专门为那些通过专业顾问管理投资的人提供。该计划允许您的顾问灵活地根据您的需要积极或保守地建立您的大学储蓄。
投资选择
Bright Directions具有与Bright Start类似的功能，因为它提供基于年龄的投资组合以及从26个单独基金中进行选择的能力。共同基金公司如下：
PIMCO，BlackRock，American Century，Delaware Funds，Eaton Vance，Northern Funds，William Blair，AllianceBernstein，ING Mutual Funds，T。Rowe Price，巴克莱全球投资者，Calvert，PaydenFunds，NCM Capital，Ariel Investments，OppenheimerFunds，Sit Mutual Funds，Forward Funds，Adelante Capital Management，FMA和Earnest Partners。
除了这两个选项之外，该程序还允许您根据您的风险承受能力从7个目标投资组合中进行选择。例如，如果您对60％的股票和40％的债券感到满意，那么无论如何，您的投资组合将保持在该组合中。
税收优惠
什么是联邦所得税优势？
- 税收递延增长
- 免税提取合格的高等教育费用
2.国家所得税的优势是什么？
- 税收递延增长
- 合格高等教育费用的免税提款1
- 伊利诺伊州所得税减免
- 如果共同提交，则为20,000美元
- 每个纳税人10,000美元
伊利诺伊大学 - 预付学费计划
大多数熟悉529计划的人都使用与上述类似的计划。如果股票市场不是你的东西，你可以申请伊利诺伊州学院，这是一个预付学费计划。伊利诺伊大学提供以今天的学费价格购买大学水平学期（大学，大学+）和社区大学水平学期的计划。您可以在社区学院购买一个学期或几个学期，最多四个学期，在大学学习九个学期。
伊利诺伊大学也不一定用于伊利诺伊州。根据他们的网站，他们的计划帮助伊利诺伊州在加州大学洛杉矶分校，锡拉丘兹学院，堪萨斯大学和多伦多大学等大学购买学分。仅举几个。
税收优惠
受伊利诺伊州所得税影响的个人可以从他们的应纳税所得中扣除最高10,000美元，用于购买任何所得税。 伊利诺伊大学 预付学费合同。共同提交的已婚夫妇每年最多可以扣除20,000美元。*这种州税减免可以减少个人的调整后总收入（AGI），最高可达10,000美元（或联合申请的20,000美元）。
该计划提供3个福利水平：社区学院，大学和大学+。前两个是自我解释，大学+使用伊利诺伊大学作为学费和费用的基础。您不必购买所有“大学+”学分。如果您计划您的孩子去社区学院，除了您认为您可能需要的其他内容之外，您还可以购买部分学分。
当您决定所需的福利水平时，您可以决定要支付多少个学期以及支付方式。为了说明它可能花费多少，我去了伊利诺伊大学的网站并输入了信息，好像我要为我两岁的孩子预付使用大学+福利水平共计4个学期。如下图所示，它今天要么花费30,491美元一次性付款，要么我可以在15年内每月支付292美元。其余的栏目是在不同时期（5年，10年和15年）的过程中支付一些费用的组合。
如果我的孩子不上大学会发生什么？
与529投资计划类似，您有以下选择：
- 保留好处，并将其用于受益人的研究生或未来的继续教育。申请研究生学费和学费的福利将以本科学费支付。
- 将计划的受益人更改为其他家庭成员。
- 取消帐户并申请退款。
我最好奇的是如果取消计划会发生什么。根据伊利诺伊大学的网站，您可以选择以下选项：
如果您在合同的前三年内取消计划，您将收到相当于付款金额减去适用费用的退款。三年后，您将获得相当于已付款的退款，减去任何福利或其他已退款的退款以及每年复利2％的利息。取消费用将适用。所有退款均发给合同购买者。
与任何其他投资计划一样，预付学费计划需要仔细规划，以确保它适合您。
州外计划
为了进一步多元化，我正在考虑将Bright Direction计划添加到我的投资组合中。我们计划有更多的孩子，所以从长远来看，这是有道理的。
投资产品：不是FDIC保险。没有银行担保。可能会失去价值。
