2023 作者: Roger Fisher | [email protected]. 上一次更改: 2023-09-25 22:41
在任何一种情况下，该清单将为您提供信息，帮助您做出明智的决策并实施长期退休收入策略。
哪个帐户：罗斯IRA或传统IRA？
IRA有两种类型：传统IRA和Roth IRA。它们之间的主要区别在于缴费和分配（提款）的税收待遇。传统的个人退休账户可以根据您的收入水平，根据缴费金额进行减税。任何以延税为基础的账户收益复合，分配在提取时按当时所得税率征税。 Roth IRA不允许扣除供款，但账户收入和合格取款是免税的。1
在选择传统IRA和罗斯IRA时，您应该权衡今年减税的直接税收优惠与退休时延税或免税分配的利益。
如果你今年需要立即扣除 - 如果你有资格获得它 - 那么你可能希望选择传统的IRA。如果你没有资格获得扣除，那么为Roth IRA提供资金几乎肯定是个好主意。
举个例子：您扣除传统IRA捐款的能力可能不仅受到收入的限制，还受到您参与雇主赞助的退休计划的限制。 （参见下面的标注框。）如果是这种情况，罗斯IRA可能是最佳解决方案。
另一方面，如果您希望退休后税率大幅下降，如果您有资格获得扣除，您可能最好使用传统IRA。您现在可以立即申请扣除，并在以后以较低的税率缴纳税款。尽管如此，如果您的预期持有期很长，罗斯IRA可能仍然更有意义。这是因为长期免税复合收益可以弥补缺乏扣除额。
你应该转换成罗斯吗？
如果您的调整后总收入为100,000美元或更少，IRS允许您“转换” - 或将传统IRA的名称更改为Roth IRA。作为转换的一部分，您必须对以前对传统IRA进行的任何可扣除贡献的任何投资增长纳税。退出您的传统IRA不会影响您获得罗斯个人退休账户的资格或触发通常对提前退款征收10％的罚款。
是否转换的决定最终取决于您的时间和税收状况。如果您即将退休并且发现自己今年处于最高收入税阶段，那么现在可能不是转换时间。另一方面，如果你的收入异常低，而你还有很多年的退休年龄，你可能想转换。
最大化贡献
如果可能的话，尽量提供美国国税局允许的最高金额：每人5,000美元，加上2008年50岁及以上的人每年额外增加1,000美元。这些限额是每个人，而不是每个IRA。
当然，并非所有人都有能力为爱尔兰共和军做出最大贡献，特别是如果他们也为雇主赞助的退休计划做出贡献。如果您的工作场所退休计划提供雇主的匹配捐款，那么“免费”资金可能比您的扣除金额更有价值。因此，首先最大化计划贡献可能是有意义的，然后尝试最大化IRA贡献。
