2023 作者: Roger Fisher | [email protected]. 上一次更改: 2023-09-25 22:41
这是来自JoeTaxpayer的另一篇客座文章。在我的博客上，我分享了几篇文章，详细讨论了2010年罗斯IRA转换事件。虽然这对许多人来说可能是一个很好的机会，但有几个例子表明转换没有。我期待JoeTaxpayer分享Roth IRA转换的一些利弊以及可能产生的无法预料的后果。
关于任何人将退休资金转换为罗斯的能力，无论其收入如何，都有很多炒作。许多专业策划人和金融博客作者提供了令人信服的理由，说明为什么要转换。今天，我想分享一些你可能会后悔这个决定的场景。
你没有水晶球
所有的迹象都表明边际利率更高，这是促使转换建议的一个因素，但是究竟会产生什么样的影响？让我们来看看后悔的第一个风险。你是单身，高于平均水平的工资收入者，仅略高于28％。 （这仅仅意味着您的应税收入高于82,400美元，但低于171,850美元，相当于一个范围）。根据定义，您现在进行的任何转换的税率为28％。你结婚了，快点开始一个家庭，你的配偶待在家里。同样的收入很容易让你进入15％的范围，因为你现在有三个豁免，而不是标准扣除，你有抵押贷款，财产税和州税，所有这些都使你进入附表A领土和应纳税收入少超过68,000美元。现在是你应该使用转换或Roth存款来利用15％的支架，在你的配偶重新开始工作之前你又发现自己处于25％或28％的支架。那么你应该转换足够的（或使用Roth代替传统的IRA）来“完成”当前的支架。
生活不是线性的
期望未来几年与过去几年非常相似是人的本性。然而，生活并不是那么有效。从第一份工作到退休，逐年赚更多钱的人是例外。对于更多的人来说，有裁员，公司关闭，家庭状况，残疾，甚至死亡的重大变化。除了永久性残疾或死亡外，其他情况可被视为利用全部或部分罗斯转换的机会。如果一个人应该成为残疾人，那么以最低利率取出税前资金的能力当然比以你的边际税率缴纳税款更可取。
转移你的401（k）
罗斯转换适用于401（k）（及其他）退休账户的持有人以及传统IRA账户的持有人。回到07年10月，我告诉读者他们在考虑从401（k）转移到他们的IRA时需要注意的一个有些模糊的话题，并且转换到罗斯时也存在同样的谨慎。净未实现增值是指在401（k）内持有的公司股票的收益。围绕此规则允许您从401（k）获取股票并将其转移到常规经纪账户。税收仅来自该股票的成本，而不是当前的市场价值。销售时的市场价值差异（因此称为净未实现增值）被视为长期资本收益。现行税法提供的最高LT上限增长率为15％。如果您处于25％或更高的范围内，将该公司股票转换为罗斯，则损失10％或更多。
在退休时拿钱
鉴于过去几十年的低储蓄率，所有预测都表明，接近“退休率较高的退休人员”的前10％的人数将会减少。考虑在15％的顶部需要多少应税收入。 2010年的支架。对于一对夫妇，应税收入需要超过68,000美元。加上这两项豁免，$ 3,650 ea，以及$ 11,400标准扣除。总计86,700美元。使用4％的提款率，税前需要2,167,500美元才能产生这一年度提款。以25％的税率进行转换只是为了找到自己的税前和税后金额的混合物，这会让你走向这个范围的底部，真是太遗憾了。您认为谁的边际利率会上升？夫妻的收入低于70,000美元？我对此表示怀疑。有什么风险？退休后你应该在25％的范围内？在最糟糕的情况下，这仍然是收支平衡。
您的受益人怎么样？
虽然免税继承对孩子们来说可能是很好的，但是适当继承的，适当标题的受益人IRA可以为他们提供终身收入。考虑一下，如果你将一部分传统的爱尔兰共和军留给你的孙子，一个13岁的孩子，他的第一年RMD（所需的最低分配额）将只占账户余额的1.43％左右。对于一个留给他的10万美元账户，这个RMD在他受到儿童税之前，已经低于目前的1900美元/年的限额。为了确保他不会在18或21岁时提取全部剩余金额，请咨询信托律师，为此目的设立正确的帐户。如果留给自己的成年子女，优势可以取决于他们的收入和储蓄水平。
你是慈善家吗？
避免罗斯IRA转换后悔
今天，我与您分享了一些导致后悔转换的情景。由于我总是提醒读者，您的情况可能与我在此处提到的任何内容都有所不同，您的独特需求才是最重要的。如果您对转换何时或是否对您有意义有任何疑问，请发表评论，我们将很乐意与您讨论。
本材料中提出的意见仅供一般参考，并非旨在为任何个人提供具体建议或建议。在实施任何类型的IRA转换之前，请咨询税务专业人士。 Joe TaxPayer不是LPL Financial的附属机构或认可。
