2023 作者: Roger Fisher | [email protected]. 上一次更改: 2023-08-25 04:35
了解所有罗斯IRA规则可能看起来很困难，但如果您计划将Roth IRA作为投资组合的一部分添加以确保稳定和愉快的退休，那么获得有关当前IRS的所有当前信息是有意义的。有关罗斯的规定。
5罗斯爱尔兰共和军2018年规则的答案：
- 需要开一个罗斯IRA？
- 你应该意识到的罗斯IRA规则
- 它适用于403b吗？
- 最佳罗斯IRA账户选项
- 罗斯IRA的缺点
- 获得罗斯爱尔兰共和军的原因
此外，您希望了解任何特定年份的当前IRA规则。随着2018年的顺利进行，很多人已经在计划他们的退休捐款，并期待着2018年可能带来的贡献。
如果您在2018年为Roth赚取了最大供款金额，并考虑为明年的贡献储蓄，您可能还想知道新的限额是什么 - 以及新的收入上限。
或者也许你只是关注税收季节。无论如何，在开始做出有关IRA的决定之前，您应该充分了解所有最新细节。幸运的是，我们在一篇文章中得到了所有答案 - 而您恰好正在阅读它。
看一下2018年的罗斯IRA规则
正如预期的那样，2018年的罗斯IRA规则存在一些差异，这些规则有助于此类账户从前几年中脱颖而出。
截至去年年底，美国国税局已公布其目前罗斯IRA 2018年的规定。该数据基于各种因素和数据，并包括他们用于提出新的捐款限额的通货膨胀统计数据。
需要开一个罗斯IRA？
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2018年你应该意识到的罗斯IRA规则
1.贡献限制保持不变
标准罗斯爱尔兰共和军的缴费限额与去年相同，其中5,500美元是任何个人可以缴纳的限额。此外，50岁及以上的计划参与者仍然有6,500美元的限额，这通常被称为“追赶贡献”。您还可以在下一年的纳税日之前为您的ira做出贡献。
| 贡献年份 | 49岁以下 | 50岁以上（追赶） |
|---|---|---|
| 2009 | $5,000 | $6,000 |
| 2010 | $5,000 | $6,000 |
| 2011 | $5,000 | $6,000 |
| 2012 | $5,000 | $6,000 |
| 2013 | $5,500 | $6,500 |
| 2014 | $5,500 | $6,500 |
| 2015 | $5,500 | $6,500 |
| 2016 | $5,500 | $6,500 |
| 2017 | $5,500 | $6,500 |
| 2018 | $5,500 | $6,500 |
2.罗斯IRA逐步淘汰限额有所增加
虽然捐款限额保持不变，但2018年罗斯IRA规则中公布的其他信息显示出一些变化。
例如，对于共同提出申请的夫妇，向其罗斯公司捐款的纳税人的AGI淘汰范围现在在189,000美元到199,000美元之间。对于提交税款并为罗斯个人退休金做出贡献的单身人士也有类似的增长。截至2018年，逐步淘汰的范围现在从120,000美元开始，最终达到135,000美元。与此同时，单独提交并积极参与雇主赞助的退休计划的已婚人士应该看到逐步淘汰范围没有变化。
3.直接401k翻转到Roth IRA是S-I-M-P-L-E
另一条规则保持不变，但仍提供比2010年之前可用的更多机会 直接翻转401（k）到罗斯IRA .
过程通常要求您打开传统的IRA帐户，然后将401（k）翻转到其中，最后打开一个Roth帐户并将传统的IRA转换为Roth。
在2010年，通过跳过一个步骤，让您直接将其从401（k）转换为罗斯IRA。它不那么痛苦，肯定会减少不必要的文书工作。
了解所有的 将您的401k滚入罗斯爱尔兰共和军的规则 .
4.罗斯IRA转换继续
在2018年，规则与2010年相同。但是，不再有两年的延期选择来报告收入。无论2018年转换的是什么，必须在2018年报告，以及必须报告为2010年转换的一半的任何金额。收入限制在2009年后永久消失。
想了解有关罗斯IRA转换的更多信息？ 您可以查看有关税后贡献的转换税规则的更多信息。
5.“收回”仍然有效（IRA重新定性）
如果您启动罗斯IRA转换然后决定它不是最好的主意，那么你很幸运。你可以以重新定性的形式“收回”。重新定性截止日期是次年的10/15。如果您在2018年进行了罗斯IRA转换，那么您将在10月15日之前完成。
6. * NEWER RULE *来自您现有的401k的Roth转换
这个新选项几年前在小企业税法案中发布。如果你还在工作，年龄为59.5岁，你的计划允许，你可以做所谓的 在职分销 将您的401（k）纳入IRA。一旦你到达IRA，你当然可以进行转换。您可能不知道的是，某些计划允许您取出401（k）余额的某些“部分”。
这里的关键是“部分“你仍然无法分发你的整个401（k）余额然后进行转换。规则改变的地方是雇主利润分享和雇主供款。如果符合此标准，这两种类型的贡献可用于在线分发：
- 这笔钱已存在至少2年。
- 您，该员工，已参与该计划至少5年;或者你已经达到了根据你的计划文件满意的年龄。
请注意： 如果您已将IRA或旧的401k转入当前的401k，或者您已提供税后捐款，那么这些将被允许用于 在职分销 。这是提供计划文件允许的。
7.如果你无法转换为罗斯IRA ……罗斯401k怎么样？
如果不符合在职分发的资格，您不必完全放弃。美国国税局刚刚发布了关于将401（k）转换为罗斯401（k）的可能性的指导。但是，为了符合或甚至接受此选项，您必须在当前计划中使用Roth 401（k）选项。
换句话说，没有Roth 401（k）选项=没有转换。
另一个重要的考虑 ：与Roth IRA转换不同，有 不 通过转换为罗斯401（k）重新定性的选项。
所有这一切的关键取决于你的401（k）计划，不幸的是，它们都是不同的。最好的办法是与人力资源部门核实，看看是否有这些选项。
这是另一条建议：如果您的雇主不提供，请留在他们身上并继续询问您真正想要的退休金额。一点压力和持久性永远不会伤害，如果他们看到有需求，他们可能会最终添加选项。
好处人们希望此选项允许计划保留资产，否则这些资产将从罗斯IRA转换计划中分配出来。以下是这些转换的IRS版本：https：//www.irs.gov/pub/irs-drop/n-10-84.pdf。
它适用于403b吗？
如果您查看IRS出版物，您会发现在职罗斯IRA转换也适用于403b。 再来一次 ：仔细检查您的计划管理员。注意这里有一个主题？
最佳罗斯IRA账户选项
有许多经纪公司可供您开设罗斯IRA，但哪一个最好？根据您的投资经验和目标，每个经纪人将拥有不同的优势。
刚刚入门的新投资者可能会考虑开设一个账户 E * TRADE 。与此同时，一个更有经验的交易者可以真正受益于所提供的所有工具 史考特 要么 TD Ameritrade .
哪个经纪人适合您？在一天结束时，这一切都取决于你的情况。
我们为读者维护了两个Roth IRA资源，如果您准备开设Roth IRA，这两个资源都是很好的阅读：
- 一份清单 打开罗斯爱尔兰共和军的最佳去处 将引导您完成最佳开户选项
- 一份清单 最佳在线股票经纪人注册奖金 向您展示哪家经纪公司为您的账户大小提供最佳奖金
史考特
史考特是我们最喜欢的经纪商之一，这得益于他们低廉的交易成本，优秀的在线界面以及遍布全国的500多个分支机构，您可以寻求帮助。
即使 史考特 开设罗斯爱尔兰共和军并不提供注册奖金，我们仍然喜欢这家经纪公司。 （如果你刚刚开始投资，你可能没有足够的10,000美元到25,000美元来获得真正的大经纪人注册奖金。）
E * TRADE
对于刚刚起步并试图建立良好投资习惯的人来说，E * Trade是最好的经纪公司之一。
当您进行自动投资时，您的交易价格仅为4.95美元。
随着时间的推移，自动投资将帮助您建立一个庞大的投资组合。只要您承诺随着时间的推移筹集资金，您就不必拥有今天所有的资金。
E * TRADE 帮助你做到这一点。界面很简单，如果您可以获得高达1000美元的免费交易进行注册。
不要阅读大量信息并推迟开设罗斯IRA。你的退休生活不能等待。立即开始并选择上述帐户之一打开您的第一个罗斯IRA。不确定您想要哪个帐户？查看打开罗斯IRA的最佳地点和最佳在线股票经纪人注册奖金。
罗斯IRA的好处
显然，投资你的罗斯只需要税后美元就可以带来一些好处。对于初学者来说，能够以税后美元进行投资提供了明显的优势，即在这种情况下让您的资金增加免税。当您准备在退休年龄时进行分配时，您不必担心税收格局如何变化，或者您是否处于比以前更低或更高的税率范围。
因此，许多金融专业人士认为，拥有罗斯IRA是分散您的纳税义务的最佳方式之一。通过拥有不同类型的账户 - 包括一些税收分配和罗斯IRA，而不是 - 您可以保护自己免受可能在我们的税收系统中发生的任何未知变化。
对于任何类型的退休账户，您现在都要欠税 - 否则您将在以后缴税。现在就为你的钱缴纳税款并投资罗斯爱尔兰共和军意味着你现在就要付钱，但设法保护自己免于在未来对这些基金纳税。
由于许多人认为未来所得税可能会大幅提高，因此这通常被视为非常甜蜜的交易。
最后，你可以撤回你的 捐款 罗斯爱尔兰共和军在任何时候都没有受到惩罚，这就是为什么罗斯也被用作许多人的长期储蓄工具。但请注意，您只能退出捐款 在59岁之前不受处罚。如果你想退出 收益 ，你将支付10％的联邦罚款税。
罗斯IRA Saver的信用
虽然我们知道节省储蓄是有益的，但有时候我们从工资中损失的额外资金可以成为一种负担。美国政府在2002年实施了储户贷款，作为鼓励美国人开始为退休储蓄更多钱的一种方式。从那时起，该计划已成为永久性计划，截至2006年，仍有资格申请所得税申报表的人士。与税收减免不同，税收抵免可以做更多，然后只是减少你欠的税，他们可以增加你的退款。值得一试的是，您是否有资格申请此信用额度。
谁有资格
并非所有人都有资格申请储户。但是，如果您向Roth IRA等退休账户缴费并满足其他要求，您可能有资格申请储户贷记。学生不能申请学分，也不能声称依赖他人的人可以申报。您还必须年满18岁才能申请学分。
有资格获得信贷取决于您的调整后总收入（AIG）。您的AGI必须低于设定的限制才能申请。以下是每个申请状态的限制：
- 单身$ 27,750
- 家庭户主$ 41,625
- 结婚共同申请55,500美元
什么是学分
储户信贷根据您对退休账户的总贡献百分比确定。允许向罗斯爱尔兰共和军捐款的最高金额为每年5000美元。储蓄者信贷计算在2000美元的第一笔2000美元或者最高2000美元。因此，举例来说，如果你今年全额捐赠了5000美元，那么你可以在2000美元上获得信贷。如果您有资格获得50％的积分，那么您可以在纳税申报表上减去1000美元的收入。由于储蓄者信贷是根据个人调整后的总收入以及申请状态计算的，因此所有申报人的信用额度会有所不同。
例外
对军事退休账户的捐款不符合信贷资格。此外，您不能在转期分配上申请贷方，也不能就偿还之前分配的捐款申请贷方。
如何声称它
为了获得Roth IRA储蓄的储户金额，您必须填写表格8880.您必须提交表格1040或1040A才能使用表格8880.它不能用于表格1040ez。此表格随您的常规纳税申报表一起提交，并支持您的扣除。即使您在前一年没有提供任何捐款，您仍可以在4月15日的纳税截止日期前领取贷方。
罗斯IRA的缺点
当然，并非所有人都喜欢罗斯IRA账户的设置和结构。对于初学者来说，201的5,500美元的低缴纳限额（50岁及以上的个人为6,500美元）并不足以让您退休。这就是为什么大多数金融专业人士建议只有在（或与之一起）最大化您的税收优惠退休账户后才能为罗斯个人退休账户做出贡献。
其次，政府对罗斯个人退休账户实施的收入上限严重限制了可以做出全部贡献的人数。第三，由于对政府的普遍不信任，一些人对Roth IRA感到惶恐不安。仅仅因为你承诺从现在开始二十，三十，甚至四十年后的免税分配，并不意味着经济不会改变太多，以至于规则被迫改变。
希望这不会发生，罗斯爱尔兰共和军的分配将长期保持免税，但许多投资者担心最坏的情况。毕竟，从现在开始的三十年几乎是一辈子的事。
获得罗斯IRA的6个理由
虽然罗斯IRA远非完美，但没有退休储蓄车提供每个人都会喜欢的条款。在现实世界中，罗斯爱尔兰共和军有很多理由成为您长期储蓄和退休战略的完美补充。罗斯爱尔兰共和军完全有道理时，这里有6次：
你认为退休时你的税率会更高。
如果您认为退休后您将处于更高的税率范围内，或者有理由相信税收将全面提高，那么现在为罗斯个人退休账户做出贡献可能是一个税务敏捷的举措。通过提供现在收取较低税率的税后美元，您可以通过以后不对您的分配纳税来节省资金。至少在理论上，这就是它 应该 上班。
你想要多元化你的税收风险。
除了罗斯个人退休账户之外，如果您为税收优惠的退休账户做出贡献，那么无论是现在还是将来，您都可以最大限度地分散您的税收风险。我们所有人现在都要付钱，或者我们稍后会付款，但是通过传统的退休账户和罗斯，你会体验到两者兼而有之。
你已经完成了工作赞助的退休账户。
如果你最大限度地利用税收优惠的退休账户并且仍然希望为退休储蓄更多，罗斯爱尔兰共和军可能是一个明智的选择。毕竟，它只是给你另一个地方来存放你的退休金 - 而你投入的资金可能会随着时间的推移而大幅增长。
你想投资退休，但想想有一天你可能需要把钱拿出来。
由于您可以随时从罗斯爱尔兰共和军中扣除您的捐款而不会受到惩罚，因此很多人将其用作长期储蓄的一种形式。他们可能认为他们不需要获得这笔钱，但是他们希望为这个选择敞开大门。
罗斯爱尔兰共和军是一个聪明的地方，如果你知道你可能在退休前需要它，你可以投资。
但是，值得注意的是，罗斯IRA将不可避免地存在比其他长期储蓄工具（如存款证（CD）或储蓄账户）更大的风险。 使用罗斯IRA，您实际上可以赔钱。
你需要在提款时采取灵活性。
如果您不遵守规定，401（k）计划和传统IRA迫使您开始在70 1/2岁时开始提取，并且有可能支付大额罚款，Roth IRA没有这样的要求。因此，对于那些不想在强迫分配时变得麻烦的人来说，这种类型的帐户是一个很好的选择。
6.罗斯个人退休账户是一个坚实的遗产规划工具 - 至少在税收方面。
如果你不认为你需要退休基金的每一分钱，罗斯爱尔兰共和军就是一个收藏额外美元的好地方。由于分配通常是免税的，您通常可以将您的帐户留给您的继承人，这样他们就可以免税分配。
另一方面，通过您的税收优惠退休账户，您的继承人将需要在退出资金时支付所得税。
底线
如果您认为罗斯爱尔兰共和军可能在您的未来，请不要拖延。立即开始，选择上述帐户之一即可开始使用。不确定您想要哪个帐户？关于我们的帖子 打开罗斯爱尔兰共和军的最佳去处 和 最好的在线股票经纪人 可以帮助您确定哪个经纪人最适合您的退休目标，以及您的个人投资风格。
资料来源：
- Treas。注册。 §1.41-1（b）（1）（ii）和收入裁决71-295和68-24
- https://www.irs.gov/pub/irs-drop/n-10-84.pdf
此信息不能替代特定的个性化税务建议。我们建议您与合格的税务顾问讨论您的具体税务问题。
