询问GFC 023 - 将HSA纳入您的预算

2023 作者: Roger Fisher | [email protected]. 上一次更改: 2023-09-25 22:41

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在医疗保险费上涨的时候，似乎医疗费用越来越难以覆盖，人们越来越热衷于了解处理健康保险的其他方法。

最好的方法之一是通过 健康储蓄账户，通常称为HSA。 这些计划通常可以通过雇主获得，但不是每个人都参与其中。

部分原因是HSA代表额外费用。您不仅要支付医疗保险费用，还必须为您的HSA提供资金。在许多家庭中，这会造成预算紧缩。

我们收到了 问GFC 关于这个主题的问题：

“杰夫，当他们寻求创建一个平衡的预算，同时在高免赔额健康计划中考虑HSA时，您对您的客户提出了哪些建议？请指教。”

我将进入HSA的预算方面，但首先让我们看一下基础知识，以便那些不知道他们的全部内容的人受益。

什么是HSA？

HSA最初创建于2003年。实际上，它们是雇主赞助的储蓄账户，专门用于支付医疗保健费用。它们通常根据雇主赞助的自助餐厅计划设置，您可以从中选择您认为有价值且愿意资助的员工选项菜单。

虽然它们通常由雇主提供，但您也可以通过提供该计划的银行或经纪公司设立个人HSA。

您对HSA的贡献是免税的，就像IRA和401（k）捐款一样。甚至可以投资这些钱以赚取更多的钱，这些收入在延税基础上累积。提款可以仅用于支付合格的医疗和牙科费用。这意味着你将无法允许资金增长，然后为了不相关的目的而撤回资金。

HSA专门设计用于与高免赔额健康保险计划一起使用。提供给HSA的资金可以提取并用于共付，健康保险免赔额甚至某些健康保险费等费用。

一个限制是，如果您正在使用Medicare，或者您可以申请依赖其他人的纳税申报表，则您没有资格获得HSA。

HSA确实有贡献限制。对于2016年，仅有自我保险的个人为3,350美元，有家庭保险的个人为6,750美元。

您可以作为计划参与者，您的雇主或两者的组合来提供捐助。因此，如果您是有家庭保险的个人，并且您的雇主为该计划支付3,000美元，您的最高捐款将为3,750美元，最高总额为6,750美元。

您可以在上一年的纳税申报截止日期前向HSA提供捐款。例如，您可以在2017年4月15日之前进行2016年的贡献。

之前我曾提到过，HSA旨在与具有高免赔额的健康保险计划一起使用。有两个这样的免赔额，一个用于个人保险，另一个用于家庭保险。这些免赔额如下：

个人/自我健康保险 - 最低免赔额为1,300美元，最高为$ 5,550。
家庭保险 - 最低免赔额为2,600美元，最高为13,100美元。

HSA背后的基本理念是，您对计划的贡献将用于支付更高的免赔额，这使得健康保险保单的保费更低。

HSA的好处是什么？

HSA有几项好处，即使您对该计划的供款完全可以免税，并且可以在延税基础上赚取投资收益。

从计划中提款是免税的。但只有当它们用于合格的医疗目的时。对于无法扣除医疗费用的人来说，这可能是一个主要的好处，因为他们无法在纳税申报表中逐项列出扣除额，或者他们没有资格扣除医疗费用。

第二点需要一些解释。即使您列出了纳税申报表，医疗费用也只能超过调整后总收入的10％。这意味着如果您每年赚10万美元，您的医疗费用只能在超过10,000美元的范围内扣除。除非你遇到医疗灾难，否则他们不太可能达到这个水平。

但是，如果您有HSA，您将能够通过税前捐款支付这些费用。即使您没有或不能逐项列出，这将使您能够获得减税的全部好处。

另一个重要的限制： 用于支付非医疗费用的任何从HSA中提取的资金均需缴纳普通所得税，并可享受20％的罚款。 因此，如果您对将钱用于其他目的有任何想法，请忘掉它 - 税收成本太高。

HSA资金可以累积在计划中。由于医疗保健费用高昂，您的现金医疗费用完全有可能超过您在任何一年中可以为HSA做出的贡献。

但是，未使用的捐款可以逐年推进。这意味着，例如，您可能会在三年内累积20,000美元的计划。这将为您提供一年的医疗费用特别高的慷慨资源。

HSA是便携式的。如果您在HSA中与雇主建立了平衡，那么即使您离开该公司，该计划也随之而来。

使用HSA创建“后门医疗IRA”

由于您可以像建立退休账户一样建立HSA余额，因此HSA有可能成为医疗IRA的一部分。如果您在非常年轻和健康的情况下开始参与计划，并且不太可能从计划中撤出许多计划，那么尤其如此。从捐款和投资收益的组合中，账户余额可以继续稳步增长。

作为如何发挥作用的潜力的一个例子，员工福利研究所（EBRI）报告了以下内容：

“如果回报率为2.5％，那么向HSA捐款40年的人可节省高达36万美元，如果回报率为5％则可节省600,000美元，如果回报率为7.5％则可节省近110万美元，如果有的话没有退出。“

现在这是一个令人难以置信的乐观预测。

但它显示了什么可以如果您投资HSA 40年 - 以健康的回报率 - 但没有进行任何提款，就会发生这种情况。不过，分析提出了一个有趣的可能性。

医疗保健领域最大的 - 当然也是最不可预测的 - 退休支出之一。这是因为医疗保健费用不断上升，服务需求随着年龄的增长而增加。将医疗保健费用纳入退休计划可能非常困难。

但这就是HSA作为医疗IRA成为一种有趣的可能性。即使你永远无法达到EBRI所引用的高账户余额，但你确实在你的HSA中积累了10万美元或更多的费用，你将有足够的钱来支付未发现的医疗费用。

这可能包括处方药（包括胰岛素），某些健康保险费的费用，长期护理费用以及健康保险计划下的共同支付和免赔额等费用。

通过这种方式，长期累积资金的HSA可以抵消退休年度的主要费用之一。即使它不能用于支付一般生活费用，支付医疗保健费用的能力也会很高。

在您的预算中建立HSA

最后，让我们来看读者的主要问题 - 创建平衡预算，同时在高免赔额健康计划中考虑HSA。

无论您是否有资格提供最高3,350美元或6,750美元的资金，它都将代表您预算中的额外费用。请记住，HSA的贡献超过了您的基本医疗保险费。这可能会在很多预算中产生问题。毕竟，您为HSA捐款的任何资金都是不会用于其他目的的资金，包括储蓄和投资。

但是有一些因素有利于：

HSA捐款可以免税。如果您的联邦和州的所得税税率为30％，那么您只能从自己的口袋中有效地贡献70％的捐款。政府将负责其余部分。
您的雇主可以提供部分或全部捐款。无论他们付出什么，都将是你必须贡献的更少。
HSA允许您获得更高的免赔额。这意味着您的基本医疗保险费将会降低。保费的节省应该包括为HSA提供资金的很大一部分费用。
您无需做出最大贡献。如果你无法承担最大限度的利益，那么你可以轻松地做出任何可以做的事情。
HSA是累积的。在您健康而不提交索赔期间，帐户将悄然建立起来。即使你的贡献每年相对较小，它也可以在几年内严重累积。
加薪后加入HSA。可能最好的时间是在您获得大幅加薪，晋升或新工作后，薪水大幅提高。您可以将额外收入用于HSA。
通过小额加薪为HSA提供资金。假设你赚了5万美元，你就可以获得2％的加薪，相当于1000美元。在接下来的12个月中为HSA做出贡献。对下一次加薪做同样的事情，并且每年都达到HSA最高限额。

如果你设置正确，你几乎不会注意到你甚至为HSA做出了贡献。而回报是，您将涵盖我们大多数人将面临的最大的应急费用，这是一项重大的医疗事件。

您将从这种好处中获得的安心无疑将为您在预算中留出额外空间带来不便。