2023 作者: Roger Fisher | [email protected]. 上一次更改: 2023-09-25 22:41
此博客上的许多帖子都围绕着罗斯IRA帐户。有充分的理由，因为它是为退休计划创建的最佳保存工具之一，如果不是的话。与开设罗斯账户一样，传统爱尔兰共和军仍然占有一席之地。解释一些 传统IRA账户的规则 ，我已经征求了撰写自称博客的JoeTaxpayer的专业知识。这是乔不得不说的……
对于所有关于401（k）账户和罗斯IRA转换等的讨论，不应忽视传统的IRA（个人退休安排）。如果您有幸在一家提供401（k）存款匹配的公司工作，请不要放弃这笔免费资金。我建议，但是对于超出比赛的金钱，IRA可能是更好的选择。
1. 2010 - 2011年的缴款限额
如果您未满50岁，您可以在2010年为传统爱尔兰共和军提供的最高金额是 $5,000 （与2009年的水平相同）。无论您是否有资格申请使用传统IRA扣除，您都可以提供此金额。但如果您年满50岁，美国国税局可以提供额外的捐款，通常被称为“赶超捐款”，最高可达1,000美元。所以如果你已经庆祝了大的“5-0”，你可以贡献一共 $6,000 传统的爱尔兰共和军。
更新： 传统的IRA限额在2011纳税年度保持在5,000美元和6,000美元。
| 贡献年份 | 49岁及以下 | 50岁及以上（赶超） |
|---|---|---|
| 2006-2007 | $4,000 | $5,000 |
| 2008 | $4,000 | $5,000 |
| 2009 | $5,000 | $6,000 |
| 2010 | $5,000 | $6,000 |
| 2011 | $5,000 | $6,000 |
| 2012 | $5,000 | $6,000 |
| 2013 | $5,500 | $6,500 |
| 2014 | $5,500 | $6,500 |
| 2015 | $5,500 | $6,500 |
2.传统的IRA账户淘汰限额
现在，让我们回顾一下传统的IRA淘汰限额，即允许您扣除IRA的收入水平。请注意，只有当您在工作中有退休计划（401（k），403（b）等，但没有明确的福利计划）时才会启动这些限制，无论您是否真正参与其中。如果你是单身，2009年的淘汰赛是 $55,000-$65,000 ，对于已婚备案， $89,000-$109,00 0.低于该范围内的较低数字，如果您在50岁以下，您可以扣除全额5,000美元，如果您在2009年或之前年满50岁，则可以扣除6000美元。您可以扣除的金额线性减少，直到达到该范围的较高数量。如果您发现自己超出了这些范围，那么您就有资格将无法扣除的资金投入罗斯，而不仅仅是将税后资金投入传统的IRA。
编者注 ：我已经包含了一些可以帮助您进行计算的图表。请注意，在图2中，限制确实增加了。
接下来，我将讨论使用IRA支持（非匹配）401（k）的潜在优势和劣势。
3. 401k vs.传统IRA
401（k）可以在两个方面表现出色。如果您在55岁或以上与公司分开，您可以免费提取。当然，税收仍然到期，但没有罚款，就像早期的爱尔兰共和军退出一样。 401（k）还提供从账户借款的能力。这可能是一种混合的祝福，也可能是冒险的举动，但仍然是一种选择。
IRA的优势始于低成本和灵活性。 401（k）账户内的成本通常很难理解，而且通常是多层次的，管理费用的潜在组合以及相关投资的费用。对于小型计划，费用可以轻松超过1.5％，甚至超过2％。考虑到您的目标是以一种税率和退税时节省税款，以较低的税率缴纳税款。这种优势可以在十年内完全消失，费用接近每年2％。您可以在IRA中投资的限制很少，您可以自由选择费用非常低的投资，许多基于指数的投资提供的费用低至0.10％，是平均401（k）费用的一小部分。
传统的爱尔兰共和军提供首次购买新房的免税，但不是免税，最高可达每人10,000美元。美国国税局的“新”只是意味着你在前两年没有自己的主要住所，而不是你从未拥有过房屋。您也可以使用此免罚款退款来帮助孩子，孙子或父母。
对于您，您的子女或孙子女，也可以获得类似的免罚款退休金。费用包括学费，学费，食宿费，书籍和用品。
为支付医疗费用超过调整后总收入的7.5％，还有一项例外。
如果您有幸在59-1 / 2岁之前退休，您可以选择第72（t）条退出。您可以在“一系列基本相等的定期付款（SOSEPP）”之后从您的IRA中取款。一旦开始此过程，您必须将此确切的提款金额继续保留5年或直到年龄59-1 / 2，以较晚者为准。计算定期付款的选择是最小分配，摊销和年金。有关这方面的更多详细信息，请访问IRS网站。
4.受益人检查
在开放IRA时，或者如果您已经拥有IRA，请务必指定您的受益人。没有指定受益人的IRA将成为您遗产的一部分，无论谁继承遗产，都有限制选择继续其延税地位。通过指定受益人，理想情况下是特遣队受益人，您的继承人可以在其剩余的生命周期内撤回。
爱尔兰共和军自1974年以来一直存在，并且有充分的理由，它应该在您的财务中占有一席之地作为您长期退休计划的核心。
本材料中提出的意见仅供一般参考，并非旨在为任何个人提供具体建议或建议。
