问GFC 021 - 什么是翻转我的401（k）的最佳选择？

2023 作者: Roger Fisher | [email protected]. 上一次更改: 2023-09-25 22:41

欢迎来到另一个问GFC！如果您有想要回答的问题，可以在此处提出。如果您的问题在GFC电视或GFC播客上有所体现，那么您是我最畅销书籍的幸运收件人， 财务战士还有50美元的亚马逊礼品卡。那你在等什么呢？现在问你的问题！

我从读者Dionicio F.那里收到了关于这个主题的问题，我想解决它，因为它是一个类似的问题，其他许多人都有：

杰夫：好

我工作的公司已售出，我需要移动我的401（k）。移动401（k）的最佳选择是什么？对于传统的IRA，ROTH IRA还是让401（k）账户保持有效？将其移至任何这些帐户的税务后果是什么？

谢谢Jeff，我真的很喜欢你的博客。

Dionicio面临着越来越普遍的情况，即一个雇主被合并到另一个组织，导致之前的401（k）计划发生变化。新的所有者可能已经向员工提供了将计划推广到该组织计划的选项，但新老板也可能没有退休计划。无论哪种方式，Dionicio都处于如何处理现有计划的十字路口。

Dionicio列出了三个选项：

1. 将计划移至传统的IRA
2. 将计划移至罗斯IRA，或
3. 将帐户保留在原来的位置

每个选项都有正面和负面，所以让我们分别看看每个选项，看看我们是否可以为Dionicio提供一些方向。

选项1：将401（k）转到传统IRA

将401（k）计划推广到传统的IRA可能是最常用的选择，并且有很多充分的理由。

首先，通过将401（k）转换为传统的IRA，不会产生任何纳税义务。这与罗斯IRA的转变不同，在罗斯IRA中，您必须就滚存金额支付普通所得税（我们将在下一节中详细介绍）。

其次，你将把资金从401（k）计划中转移出来 - 它可能由第三方直接管理 - 并转移到IRA，这是自我导向的。这将使您更好地控制资金的投入方式。

第三，IRA内的投资选择接近无限制。如果您将资金转入典型的投资经纪账户，这将提供最广泛的投资选择，情况尤其如此。相比之下，401（k）计划的投资选择通常非常有限。他们可能会限制您只使用少数共同基金或ETF，甚至禁止您投资整个资产类别，例如房地产投资信托，商品或期权。

第四，您将有效地成为该计划的管理员。这意味着您可以将帐户转移到其他经纪商，甚至可以自行决定是否分配。 401（k）计划通常具有特定的要求和限制，以便进行分配，并且永远不会让您选择更改受托人。

在Dionicio's - 或其他任何人 - 这也可能提供巩固各种退休计划的机会。例如，如果他已经拥有传统的IRA账户设置，他可以通过将其推广到IRA来消除401（k）计划。对于IRA而言，这比现有的401（k）更容易，如果通常不允许这样的合并。

务必在退休计划之间进行直接展期。 在机械方面，有两种方法可以完成退休转移 - 直接和间接。在直接转让下，原计划的受托人将资金直接从旧账户转入新账户。使用间接方法，资金将分配给您，然后您有60天的时间将资金存入新计划，或者分配将受到普通所得税，加上10％的提前取款罚款（如果您在年龄59 1/2）。

你应该总是想要直接转移，以避免税收。首先，大多数受托人将要求对间接转移征税的预扣金额。如果受托人扣留了20％的计划余额，您将只能超过80％，这意味着扣缴的金额将需要纳税和罚款。替代方案是支付扣留其他资产的金额，以便您可以完成全部转账。但是你可以通过直接转移来避免整个混乱，因为没有预扣税，也没有机会设立纳税义务。

选项2：将401（k）翻到罗斯IRA

毫不奇怪，将401（k）翻到Roth IRA与基本上与翻译成传统IRA的优势相同。有一个主要的例外，那就是所得税。这里的新闻既糟糕又好。

让我们从坏消息开始吧。

每当您将任何延税退休计划的资金转入罗斯IRA时 - 这被称为 转变 - 您将对转移的金额征收普通所得税。如果您处于25％的税率范围内，并且您从401（k）计划到罗斯个人退休金计划的转期为100,000美元，则您将承担25,000美元的纳税义务。

事实上，它可能会高于那个，因为分配金额将被添加到您的常规收入中，并可能会推动您进入更高的税率范围。更糟糕的是，税收金额将在滚存发生的那一年到期。发生这种情况是因为你正在从钱搬家 延税 帐户到最终将成为什么 免税帐户.

但这就是坏消息变成好消息的地方……

罗斯个人退休账户的账户由税后收入提供资金。 这意味着您所做的贡献不会减税。但与所有其他退休计划类似，罗斯个人退休账户的投资收入按递延税额累计。但是，一旦你达到59 1/2岁 - 只要罗斯爱尔兰共和军已经到位至少五年 - 从计划中提款是免税的。 这包括您的捐款金额和计划的累计投资收益。

实际上，从其他计划到罗斯IRA的转期金额被视为捐款。这意味着做出这些贡献没有税收优惠。但是，因为401（k）计划中的金额累积了税前捐款， 从401（k）到罗斯IRA的翻转被视为来自401（k）的分布。 这意味着普通所得税将根据转期金额到期。但是，即使你还不到59 1/2，也不会征收10％的提前扣款罚款。

免税分配是罗斯个人退休账户对几乎所有其他类型退休计划的强大优势。 您为了从401（k）计划转换到罗斯IRA而支付的税款是您在开始提款后为该帐户的免税状态支付的价格。

Roth IRA的另一个优势是完全独特的。它们是唯一可用的退休计划 要求的最低分配或RMD。 所有其他退休计划要求您在年满70 1/2后开始分配。分布通常基于您当时的预期寿命。但罗斯IRA不需要RMD，让您可以完全控制整个计划的计划。

选项3：保持计划的正确位置

这可能是最不可取的选择。这是因为401（k）计划为您提供最少量的帐户控制，以及最有限的投资选择。

但还有另一个缺点。一旦您离开雇主，或者特别是如果该计划不再与雇主相关联，该计划可能会变得更加遥远。例如，如果您的帐户存在问题，或者您想要获取资金，则没有雇主充当中间人。您将不得不直接与计划受托人打交道，从而消除雇主所具有的杠杆作用。如果雇主不再存在，401（k）计划可能成为管理它的受托人的孤儿计划。

但是，如果您对401（k）计划感到满意，可能没有令人信服的理由来移动它。如果您没有兴趣管理投资，或者您没有立即需要提取任何资金，则尤其如此。

将计划保持在原位也将使其更容易将其推广到另一雇主的401（k）计划中。大多数人不允许你将IRA资金转入401（k），但几乎所有资金都允许直接401（k）到401（k）的转期。

对于Dionicio - 或任何其他面临决定移动401（k）计划的人 - 这是考虑对您最重要的事情，以及哪种翻转选项在您自己的偏好中最有效。